Wann lohnt sich Factoring? Für diese Unternehmen empfiehlt sich Factoring

Factoring ist eine alternative Finanzierungsmethode zu Kontokorrentkrediten, Unternehmensdarlehen und anderen Kreditgeschäften. Dem Factor werden alle Rechnungen eines Unternehmens verkauft. Unmittelbar nach dem Ankauf erhält der Factoringkunde 80 % bis 90 % seiner Rechnungssummen auf seinem Konto gutgeschrieben. Die Anweisung des noch offenen Restbetrages abzüglich der Factoring Gebühren von 0,1 % bis 2 % erfolgt nach komplettem Zahlungseingang.

Zwischenzeitlich werden viele verschiedene Arten des Factorings angeboten. Zahlreiche Factoringgesellschaften passen sich mit individuellen Dienstleistungspakten den Wünschen ihrer Kunden an, was beispielsweise

• das Factoring inklusive Übernahme des Delkredererisikos zum Schutz vor Zahlungsausfällen,
• die Übernahme der kompletten Debitorenbuchhaltung,
• das diskrete (stille) Factoring, bei dem Unternehmenskunden nichts von der Hinzuziehung eines Factors bemerken oder
• Kombinationslösungen inklusive Bonitätsprüfungen
• und viele weitere Lösungen beinhalten kann. Diese Vielfalt an Dienstleistungen und Services macht Factoring für nahezu alle Branchen interessant.

Bevor wir uns den spezifischen Anwendungsfällen zuwenden, ist es wichtig, den Factoring-Prozess im Detail zu verstehen:

• Bonitätsprüfung: Der Factoringprozess beginnt oft mit einer gründlichen Bonitätsprüfung der Debitoren (Kunden) durch die Factoringgesellschaft. Dies dient dazu, das Ausfallrisiko einzuschätzen.
• Forderungsverkauf: Der Verkäufer kann dann entscheiden, ob er alle offenen Rechnungen oder nur ausgewählte Forderungen an den Factor verkaufen möchte.
• Vorfinanzierung: Nachdem die Rechnungen an den Factor übermittelt wurden, erfolgt die Vorfinanzierung. Der Verkäufer erhält in der Regel innerhalb von 1–2 Arbeitstagen etwa 80 %–90 % des Rechnungsbetrags auf sein Geschäftskonto.
• Restbetrag und Abwicklung: Die restlichen 10 %–20 % werden nach Zahlungseingang des Kunden und Erreichen des Fälligkeitstermins ausgezahlt. Je nach Art des Factoring kann der Factor auch das Ausfallrisiko und die Debitorenbuchhaltung übernehmen.

Es existieren verschiedene Arten von Factoring, um den unterschiedlichen Bedürfnissen der Unternehmen gerecht zu werden: 

Traditionelles Factoring ist die ideale Lösung für Unternehmen, die über transparente, nachvollziehbare und abgeschlossene Leistungserbringungen wirtschaften. Beispielsweise handelt es sich dabei um Unternehmen aus dem Handel, die Warenlieferungen durchführen. Ist die Lieferung per Lieferschein bestätigt, kann das Unternehmen die Abrechnung erstellen und sofort an den Factor übermitteln. Aber auch Unternehmen aus den Bereichen Import, Dienstleistung oder Produktion können vom Factoring profitieren.

Individuelle Lösungen werden hingegen bei Unternehmen notwendig, die im Rahmen von Werksverträgen wie beispielsweise Bauverträgen, Maßanfertigungen oder Reparaturaufträgen wirtschaften. Des Weiteren wird die Suche nach dem richtigen Factor dadurch erschwert, dass Endkunden Teilzahlungen sowie überlange Zahlungsziele gewährt oder verbundene Unternehmen irgendwelche Rechte geltend machen könnten. Natürlich gilt dies insbesondere dann, wenn Dritte generell Rechte aus Forderungsabtretungen geltend machen können.

Dennoch sollten auch diese Unternehmen sich nach einem geeigneten Factor umsehen, der sich auf derartige Branchen und Individuallösungen spezialisiert hat. Am Markt haben sich bereits Factoringgesellschaften etabliert, die sich auf die Leistungen von Handwerkern oder den Ankauf von VOB-Rechnungen aus dem Baugewerbe konzentrieren.

Nur noch wenige Factoringgesellschaften bieten im Übrigen ihre Dienstleistungen nur Unternehmen mit utopischen Umsätzen an, sodass auch kleinere und mittelständische Unternehmen definitiv vom Factoring profitieren können.

Factoring ist eine äußerst vielseitige Finanzierungsmethode, die sich nicht auf bestimmte Branchen oder Unternehmensgrößen beschränkt. Im Gegenteil, sie kann für eine breite Palette von Unternehmen äußerst vorteilhaft sein. Hier sind einige Beispiele:

1. Kleine und mittelständische Unternehmen (KMU): KMUs sind oft anfälliger für Liquiditätsengpässe. Factoring ermöglicht es ihnen, offene Rechnungen in sofortige Liquidität umzuwandeln und somit finanzielle Engpässe zu vermeiden. Dies trägt dazu bei, den Geschäftsbetrieb reibungsloser zu gestalten und Wachstumschancen zu nutzen.
    
2. Start-ups und Unternehmen in Wachstumsphasen: Für Start-ups und Unternehmen in Wachstumsphasen kann Factoring ein Gamechanger sein. In den frühen Phasen eines Unternehmens, in denen Kapital begrenzt ist und Kundenrechnungen möglicherweise verzögert beglichen werden, ermöglicht Factoring eine stabile finanzielle Grundlage, um das Wachstum voranzutreiben.
    
3. Unternehmen mit unregelmäßigen Einnahmen: Einige Unternehmen haben unregelmäßige Einnahmen, sei es aufgrund saisonaler Schwankungen oder projektbasierter Arbeit. Factoring hilft dabei, den Cashflow auszugleichen und eine konstante Liquiditätsquelle bereitzustellen.
    
4. Unternehmen mit langen Zahlungszielen: Wenn Ihr Unternehmen mit Kunden arbeitet, die lange Zahlungsziele vereinbaren, kann Factoring Ihnen helfen, die Wartezeit auf Zahlungen zu überbrücken. Dies ist besonders relevant für Branchen wie die Baubranche, in der Zahlungsziele oft lang sind.
    
5. Unternehmen in internationalen Märkten: Unternehmen, die international tätig sind und mit Kunden auf der ganzen Welt Geschäfte machen, können von Factoring profitieren. Es hilft ihnen, die Komplexität von grenzüberschreitenden Transaktionen zu bewältigen und Währungsrisiken zu minimieren.
    
6. Unternehmen mit Bedarf an zusätzlichen Dienstleistungen: Einige Factoringanbieter bieten umfassende Dienstleistungspakete an, die die Übernahme der Debitorenbuchhaltung, Bonitätsprüfungen und Inkasso umfassen. Dies kann Unternehmen entlasten und den Verwaltungsaufwand reduzieren, sodass sie sich auf ihr Kerngeschäft konzentrieren können.